ציר הזמן
הוצאות________________
הכנסות _________
ניהול תזרים מזומנים הוא ניהול פער הזמנים בין הכסף שהעסק אמור לקבל מלקוחותיו לבין הכסף אותו הוא חייב לשלם לספקיו ועובדיו
שלושה מצבים
מצב 1- הכנסות מקדימות את ההוצאות = תזרים חיובי
מצב 2 – הוצאות מקדימות את ההכנסות = תזרים שלילי
מצב 3- הכנסות והוצאות מגיעות באותו הזמן = תזרים מאוזן
כסף הוא המלך
כסף הוא המלך לעולם אל תישארו בלי מזומנים
- כסף הוא החמצן של העסק ולכן חשוב לדעת ולהכיר שתזרים המזומנים הוא ששומר את העסק חי
- תמיד תשאירו רזרבות לניצול הזדמנויות וגם כהיערכות למצבי קיצון של ירידה בהכנסות מכל סיבה שהיא
גביה
המזומן לא מגיע לבד לחשבון הבנק חשוב לעקוב אחריו לבקר אותו ולאסוף אותו .
- עסק החפץ חיים עליו לתת תשומת לב רבה לנושא הגביה , ההוצאות לא מחכות ולכן יש לדאוג בעוד מועד באופן סיסטמתי וקבוע ללקט את הכסף מהלקוחות בזמן, בהתאם לתנאי התשלום שנקבעו איתם
מודעות
בעיות בתזרים לא צצות משום מקום , היו מודעים לבעיות בתזרים בזמן אמת
- תזרים המזומנים צריך להיות מנוהל ולכן מומלץ לבצע תכנון כזה של תזרים המזומנים באופן מדוייק , לשם כך מומלץ להיעזר בתוכנות ממוחשבות הקיימות בשוק , או בעזרת טבלות אקסל .
- תנהלו את התזרים אחרת הוא ינהל אתכם
תחזית
ניהול נכון של תזרים המזומנים מקנה לבעל העסק תחזית תזרים הצפויה לתקופה עתידית .
- תחזית התזרים מפרטת את כל התשלומים והתקבולים הצפוים במשך התקופה בהתאם למועדים בהם הם צפוים להתרחש.
- תחזית תזרים מזומנים מסודרת מחזקת את הבטחון בחוסנו של העסק בקרב הבנקים , הלקוחות והספקים של החברה.
תחזית אידיאלית של התזרים הינה לתקופה של חצי שנה קדימה לפחות .
הנהלת חשבונות
המפתח לשמירה על תזרים מזומנים מדויק הוא שמירה על מערכת ניהול חשבונות עדכנית ברמה יום יומית .
- זמינות המספרים והיתרות הינם תנאי הכרחי להצלחה עסקית .
- יתרות בתזרים המזומנים אינן שוות בהכרח ליתרות בחשבונות הבנק לכן אין לנהל את התזרים על סמך דפי חשבון הבנק .
- חובה לבצע התאמת בנקים באופן יומי , כך תוכלו להיות מעודכנים וגם לעלות על טעויות בעוד מועד .
מלאי
ניהול לקוי של מלאי הוא אחד הגורמים השכיחים לבעיות תזרימיות, להפסדים ולאיבוד לקוחות.
- יתרות מלאי – לעקוב באופן תדיר אחר יתרות מלאי ולא להיתפס ביתרות גדולות מדי .. אחסון אינו בחינם, כמובן, והמלאי על המדפים כפוף לנזק, פחת, ואף התיישנות. מלאי ישן יכול להיות מאוד קשה למכירה
- "לנהל" זאת מילת המפתח. מלאי צריך לנהל! יש לבחור מערכת לניהול מלאי שמתאימה לעסק, לחבר אותה למערכת המכירות/חשבוניות ולדאוג לעדכן בכניסה של מלאי חדש. המערכת צריכה להיות מנוהלת לפי מוצרים/ברקודים ולתת את המענה למצאי המלאי בכל רגע נתון הן ברמת כמויות והן ברמת עלויות.
חלק מהפעולות שניתן לנקוט לשיפור תזרים המזומנים
- קיצור תקופת האשראי הניתנת ללקוחות
- להציע ללקוחות הנחות לתשלום במזומן
- לוודא שמערכת החיוב בעסק פועלת ביעילות – יש לדאוג להפקה ומשלוח של חשבוניות ללקוחות במועד וללא כל עיכובים מיותרים אשר יאפשרו ללקוחות לספק תירוצים על תשלומים באיחור.
- יש לקיים מערך גבייה יעיל ולהשתמש בדוחות גיול לקוחות מעודכנים
- יש לוודא כי העסק אינו עובד עם לקוחות ברמות סיכון גבוהות מדי
- להעדיף אמצעי תשלום מסוימים על פני אחרים – בדרך כלל יהיה עדיף לקבל תשלום בכרטיס אשראי (למרות העמלה) וכך להבטיח את התשלום במועד ללא צורך לרדוף אחרי הלקוח
- ניתן לשקול לבקש קבלת מקדמה חלקית כבר במועד הזמנת המוצר או השירות
- נטרול סיכוני גבייה על ידי שימוש בביטוח אשראי
- הארכת תקופת האשראי לספקים
לסיכום
בקרב רוב בעלי העסקים ניהול תזרים המזומנים מהווה עבורם מטרד בשל כך שההתעסקות סיזיפית כי הדבר מחייב עבודה יום יומית לאסוף באופן שוטף וסדיר את כל המידע הרלוונטי בנוגע למזומנים: תנאי תשלום, מוסר תשלומים של הלקוחות, תחזית מכירות ועוד. הדבר דורש פינוי של זמן, יכולת ניתוח וצורך לשים לב לפרטים. לכן, רצוי למנות עובד שיקדיש את זמנו ומרצו לכך. כך אתם מנטרלים את דאגות התזרים ויכולים לפנות זמן לטפל בלקוחות ולהרוויח עוד כסף.
אם אין בידכם אפשרות להעסיק עובד לשם כך ניתן לשכור יועץ עסקי פיננסי כמיקור חוץ שייתן לכם במחיר הליווי והייעוץ גם ניהול התזרים .
